Реалізація органами реєстрації статей 8, 9 Закону України "Про благодійництво та благодійні організації"

Прикінцевими положеннями Закону України "Про внесення змін до Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом" від 18.05.2010 року N 2258-VI (далі - Закон), який набрав чинності 21 серпня 2010 року, внесено зміни до статей 8, 9 Закону України "Про благодійництво та благодійні організації".

Змінами доповнено перелік документів для державної реєстрації благодійної організації, а саме відомості про засновників (засновника): щодо засновників - юридичних осіб - додаються підтвердні документи щодо структури власності засновників, які дають змогу встановити власників істотної участі цих юридичних осіб. Відповідно до визначень, наданих Законом, істотна участь - це пряме або опосередковане володіння часткою у розмірі 10 і більше відсотків статутного капіталу (фонду), 10 і більше відсотків акцій або прав голосу в юридичній особі, прямий або опосередкований вплив на неї. Інформацію про істотну участь особи повинна бути внесена до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців (далі - ЄДР) відповідно до змін до Закону України "Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців", які внесені Законом. До внесення відповідної інформації до ЄДР, інформацію про істотну участь слід отримувати з установчих документів, а саме статуту або засновницького договору (положення) юридичної особи. Статут або засновницький договір (положення) повинен містити відомості про склад засновників та учасників, розмір статутного (складеного) капіталу; відомості для акціонерних товариств - номінальна вартість акцій, що випускається, кількість акцій, що купуються засновниками; для товариств з обмеженою відповідальністю та повних товариств - розмір часток кожного з учасників, розмір та склад вкладів учасників, для товариств з додатковою відповідальністю - розмір часток статутного капіталу; для командитних товариств - розмір часток кожного з учасників (Цивільний кодекс, Закон України "Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців", Закон України "Про господарські товариства").
Таким чином, інформація щодо структури власності засновників - юридичних осіб повинна бути підтверджена установчими документами юридичної особи. У разі, якщо засновниками юридичної особи є інші юридичні особи, то структуру власності таких засновників необхідно підтверджувати їх установчим документами. Отже, у випадку, коли засновником юридичної особи є інша юридична особа, у якої, в свою чергу засновник - інша юридична особа, необхідно витребувати статути або засновницькі договори (положення) всіх учасників цього ланцюга до встановлення конкретної фізичної особи - засновника юридичної особи та частки статутного фонду у відповідній юридичній особі.
У випадку наявності засновників/власників істотної участі юридичної особи - засновника або особи, яка здійснює прямий або опосередкований вплив на юридичну особу - засновника та/або одержує значну частину прибутку від її діяльності, що внесена до переліку осіб, пов'язаних із здійсненням терористичної діяльності орган реєстрації благодійних організацій зобов'язаний на підставі статті 9 Закону України "Про благодійництво та благодійні організації" відмовити у державній реєстрації.
Перелік осіб, пов'язаних із здійсненням терористичної діяльності, затверджений наказом Держфінмоніторингу від 25.10.2006 N 209. Відомості щодо переліку осіб, пов'язаних із здійсненням терористичної діяльності розміщені на офіційному веб-сайті Держфінмоніторингу www.sdfm.gov.ua, рубрика "Протидія тероризму".

Заступник начальника Головного управління юстиції у
Закарпатській областіт Ю.Ю.Бортейчук